KURS GPW GROWTH -ESG W PRAKTYCE

Zagadnienia dotyczące funkcjonowania ESG, odpowiedzialności biznesu i konieczności wprowadzenia wielu regulacji w systemy zarządzania to tematy, które od kilku lat coraz bardziej dominują dyskusję o transformacji sektora przedsiębiorstw. Wszystkie te zagadnienia mają jednak historię dłuższą niż może się nam wydawać. Międzynarodowa społeczność naukowców już od przełomu lat 50 i 60 powzięła pierwsze działania na rzecz dostosowania swoich gospodarek do idei zrównoważonego rozwoju, która realnych kształtów nabrała w 1987 podczas tzw. Komisji Brundtland i stała się podstawą do Konferencji Narodów Zjednoczonych na temat Środowiska i Rozwoju w Rio de Janeiro, w 1992 roku. Termin ESG został natomiast spopularyzowany za sprawą raportu UN Global Compact – Who cares win z 2004 roku. Podczas wykładu dowiecie się Państwo o tym, dlaczego o ESG mówimy tak wiele i dlaczego wciąż za mało. Co jest celem ESG i dlaczego rozważając jego ramy musimy wychodzić poza definicję „raportowania niefinansowego”, teraźniejsze ryzyka i tworzyć biznesowe strategie z myślą o kolejnych pokoleniach.

Uczestnik zapozna się z fundamentami zrównoważonego finansowania stworzonymi w celu realizacji postanowień Europejskiego Zielonego Ładu. Dowie się, jakie są wytyczne do raportowania ESG opracowane przez GPW oraz EBOR, które stanowią przewodnik dla spółek do stworzenia własnego raportu niefinansowego.

Uczestnik zapozna się z zasadami i instrumentami zrównoważonego finansowania bankowego, a także z najważniejszymi barierami ograniczającymi ten rynek w Polsce i na świecie. Omówione zostaną elementy dialogu z klientem w kontekście finansowania zrównoważonego, w tym kluczowe obszary transakcji, na które banki zwracają uwagę przy ocenie oraz charakterystyka obowiązków „compliance ESG” kredytobiorców. Uczestnik pozna także przykładowe transakcje przeprowadzone w Polsce i na świecie.

Uczestnik zapozna się z charakterystyką zielonych instrumentów dłużnych. Dowie się, jakie obowiązują standardy rynkowe dla zielonych emisji oraz jakie jest otoczenie regulacyjne. Wyjaśniony zostanie proces emisji zielonych instrumentów dłużnych, w tym praktyczne aspekty związane z przygotowaniem emisji, współpracą z zewnętrznymi doradcami i audytorami oraz obowiązkami sprawozdawczymi. Przybliżone będą także potencjalne korzyści oraz wyzwania związane z emisją zielonego długu. Uczestnik zapozna się z kategoriami wymagań ustanowionych przez przepisy Europejskiego Zielonego Ładu dla wybranych sektorów gospodarki. Omówione zostaną również korzyści oraz wyzwania, jakie mogą napotkać emitenci zielonego długu (premia za zieloność, greenwashing, zielona emisja jako przejaw realizacji strategii i polityki środowiskowej).

Uczestnik dowie się, jak przygotować przedsiębiorstwo do pozyskania zielonego/zrównoważonego finansowania na przykładzie spółki PKN Orlen. Przybliżone mu zostaną dobre praktyki PKN Orlen w tym zakresie. Uczestnik zapozna się również z kwestią znaczenia ratingów ESG, jak również z tematyką emisji zielonych i zrównoważonych obligacji i project finance po wejściu w życie Nowej Taksonomii UE.

Uczestnik pozna tematykę regulacji związanych z raportowaniem zgodnie z europejskimi standardami ESRS, co pozwoli na sprofesjonalizowanie procesu raportowania w przedsiębiorstwie i uniknięcie niepotrzebnych błędów w tym zakresie. Dowie się jak przygotować się do raportowania, dobrać zespół przygotowujący raport, właściwie ocenić sytuację firmy i przygotować strategię ESG. Przybliżone będą także kwestie związane z komunikowaniem raportu i relacjami z interesariuszami raportu.

Uczestnik dowie się, jaka jest rola raportowania w dalszym rozwoju zarządzania ESG w przedsiębiorstwie. Zapozna się również ze strategicznym wymiarem ESG i najlepszymi praktykami rynkowymi na budowanie wartości w oparciu o ESG i zrównoważony rozwój, a także jakie wiążą się z tym wyzwania i ryzyka.

Uczestnik dowie się, jak wygląda proces przygotowania raportu zrównoważonego rozwoju w oparciu o wytyczne i najlepsze praktyki rynkowe. Przedstawione zostaną poszczególne etapy, w tym m.in.: dialog z interesariuszami, analiza i ocena istotności, proces zbierania danych, przygotowywania treści oraz weryfikacja zewnętrzna. Uczestnik pozna wymogi raportowania zgodnie z CSRD i europejskimi standardami raportowania zrównoważonego rozwoju (ESRS).

Uczestnik pozna najważniejsze kwestie związane z rynkiem funduszy zrównoważonych, znaczenie raportowania ESG dla inwestorów i wymogów informacyjnych oczekiwanych przez inwestorów. Dowie się, jak uzupełnienie tradycyjnej analizy finansowej o dane ESG pozwala lepiej zrozumieć długoterminowy potencjał spółki zarówno w kontekście ekspozycji na ryzyko jak i jakości zarządzania i sprawności procesów. Pozna również system raportowania niefinansowego z perspektywy inwestora oraz danych, jakie są przez niego wykorzystywane.